CG-ERKLÄRUNGEN 2008

Erklärung nach § 161 AktG zur Beachtung des Deutschen Corporate Governance Kodex bei der United Internet AG

Im Jahr 2001 hat die Deutsche Bundesregierung eine Regierungskommission mit der Entwicklung eines Deutschen Corporate Governance Kodex beauftragt. Dieser Kodex wurde am 26. Februar 2002 vorgestellt. Am 14. Juni 2007 wurde die sechste Fassung des Deutschen Corporate Governance Kodex fertig gestellt und am 20. Juli 2007 durch das Bundesministerium der Justiz im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Der Kodex enthält drei Arten von Standards:

  • Vorschriften, die geltende deutsche Gesetzesnormen beschreiben,
  • Empfehlungen,
  • Anregungen.

Die Vorschriften sind von deutschen Unternehmen zwingend anzuwenden. Zu den Empfehlungen müssen börsennotierte Unternehmen gemäß § 161 des deutschen Aktiengesetzes jährlich eine Erklärung zu deren Beachtung veröffentlichen. Von Anregungen können die Unternehmen ohne Erklärungspflicht abweichen.

Die in den Statuten (u. a. in Satzung und Geschäftsordnungen) festgeschriebenen Corporate Governance Grundsätze der United Internet AG und damit auch unser jetziges und voraussichtlich auch künftiges Verhalten entspricht den Empfehlungen des Deutschen Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 14. Juni 2007 bis auf folgende Ausnahmen:

  • Selbstbehalt bei D&O-Versicherungen (KODEX-ZIFFER 3.8)

    Der Deutsche Corporate Governance Kodex empfiehlt, in Haftpflichtversicherungen, die ein Unternehmen für seine Vorstands- und Aufsichtsratsmitglieder abschließt (sog. Directors and Officers Liability Insurances – D&O) einen angemessenen Selbstbehalt vorzusehen.

    Die D&O-Versicherung der United Internet AG hat keinen Selbstbehalt. United Internet plant keine Änderung der aktuellen D&O-Versicherungsverträge.

  • Ausschüsse (KODEX-ZIFFER 5.3)

    Der Deutsche Corporate Governance Kodex empfiehlt, dass der Aufsichtsrat einen Prüfungsausschuss (Audit Committee) einrichten soll, der sich insbesondere mit Fragen der Rechnungslegung, des Risikomanagements, der Compliance, der erforderlichen Unabhängigkeit des Abschlussprüfers, der Erteilung des Prüfungsauftrags an den Abschlussprüfer, der Bestimmung von Prüfungsschwerpunkten und der Honorarvereinbarung befasst. Der Deutsche Corporate Governance Kodex empfiehlt darüber hinaus, dass der Aufsichtsrat einen Nominierungsausschuss bildet, der ausschließlich mit Vertretern der Anteilseigner besetzt ist und dem Aufsichtsrat für dessen Wahlvorschläge an die Hauptversammlung geeignete Kandidaten vorschlägt.

    Der Aufsichtsrat der United Internet AG besteht zurzeit aus drei Mitglieder: Die Mitglieder befassen sich in ihrer Gesamtheit - neben ihren sonstigen Pflichten - auch mit den genannten Themen. Die Geschäftsordnung des Aufsichtsrates sieht vor, Ausschüsse erst bei mehr als 3 Aufsichtsratsmitgliedern einzurichten.

  • VERGÜTUNG DER AUFSICHTSRATSMITGLIEDER (KODEX-ZIFFER 5.4.6)

    Der Deutsche Corporate Governance Kodex empfiehlt, dass bei der Vergütung der Aufsichtsratsmitglieder der Vorsitz und der stellvertretende Vorsitz im Aufsichtsrat sowie der Vorsitz und die Mitgliedschaft in den Ausschüssen berücksichtigt werden.

    Solange der Aufsichtsrat aus nicht mehr als drei Mitgliedern besteht und keine Ausschüsse gebildet werden, berücksichtigt United Internet nur den Vorsitz des Aufsichtsrates gesondert.

  • Veröffentlichung der Berichte (KODEX-ZIFFER 7.1.2)

    Der Deutsche Corporate Governance Kodex empfiehlt, dass der Konzernabschluss binnen 90 Tage nach Ende des Berichtszeitraums öffentlich zugänglich sein sollen.

    United Internet wird - wie im Finanzkalender 2008 bereits angekündigt - den Konzernabschluss für das Geschäftsjahr 2007 erst am 4. April 2008 veröffentlicht.

    Montabaur, im März 2008

    Für den Vorstand
    Ralph Dommermuth

    Für den Aufsichtsrat
    Kurt Dobitsch